Eines der Elemente, das derzeit das Potenzial hat, die Treuhandbranche durch die Automatisierung von Prozessen, die Ermöglichung genauer Analysen und ein effizienteres Risikomanagement grundlegend zu verändern, ist die künstliche Intelligenz (KI).
Für die erfolgreiche Einbindung von KI-Tools in die Treuhandbranche sind jedoch eine solide und rechtzeitige Entwicklung, der strategische Einsatz von Technologie sowie die Berücksichtigung ethischer Aspekte jedoch notwendig.

In diesem Artikel werden die folgenden Themen behandelt:

  • Der Einsatz von KI im Treuhand- und Buchhaltungswesen
  • KI-Software für das Treuhandwesen in der Schweiz
  • Risiken der KI im Treuhandwesen
  • Regulatorische Rahmenbedingungen für KI im Treuhandwesen

Der Einsatz von Künstlicher Intelligenz im Treuhand- und Buchhaltungswesen

Neue Technologien haben einen grossen Einfluss auf die Entwicklung verschiedener Wirtschaftsbranchen. Insbesondere das Aufkommen der KI hat die Funktionsweise zahlreicher Branchen, einschliesslich der Treuhandbranche, erheblich verändert. Dank der neuen Möglichkeiten, die KI bietet, können die Treuhandfirmen viele Prozesse optimieren, die Arbeitsqualität verbessern und die Kosten für sich und ihre Kundinnen und Kunden senken.

Künstliche Intelligenz ermöglicht der modernen Treuhandsphäre insbesondere Folgendes:

  1. Routineaufgaben zu automatisieren. In der Buchhaltungsarbeit gibt es viele sich periodisch wiederholte Aufgaben, wie beispielsweise das Einlesen und Bearbeiten von Lieferantenrechnungen und Quittungen, die Erstellung von Berichten oder die Verbuchung von Bankbewegungen. Mithilfe von KI und entsprechender Software können diese Prozesse optimiert werden, da diese Belege automatisch erkannt und verbucht werden. Dadurch sinkt natürlich der Zeitaufwand für die Bearbeitung und die Kosten für die Kunden.
  2. KI unterstützt auch bei der Vorbereitung von E-Mails und Briefen, indem sie Vorlagen erstellt und diese in mehrere Sprachen übersetzt. Dadurch werden Fehler minimiert und Zeit gespart.
  3. KI kann auch bei der Erstellung von Dokumentenvorlagen, Vereinbarungen und Berichten unterstützen
  4. Intelligente Datenanalyse: KI kann bei der Datenanalyse sehr hilfreich sein. Sie kann grosse Datenmengen automatisch analysieren und Anzeichen für finanzielle Probleme oder Unsicherheiten geben.

KI-Software für das Treuhandwesen in der Schweiz

KI-Tools für das Treuhandwesen in der Schweiz bieten moderne Lösungen, die den Arbeitsalltag effizienter und präziser gestalten können. Diese Tools umfassen:

  • Generative KI wird zur Optimierung von Berichten und Prognosen eingesetzt. Sie dient der automatischen Erstellung von Finanzberichten und der Vorhersage künftiger Finanztrends auf der Grundlage historischer Daten.
  • Maschinelles Lernen wird eingesetzt, um Abweichungen in Transaktionen zu erkennen, die auf Fehler hinweisen.
  • NLP (Natural Language Processing) ermöglicht die Identifizierung relevanter Informationen aus unstrukturierten Daten wie Verträgen oder Finanzberichten.

In der Schweiz gibt es bereits eine Reihe von Softwarelösungen, die solche Technologien nutzen und gezielt auf die Bedürfnisse von Treuhandfirmen zugeschnitten sind. Zu den bekannten, die sich besonders für KMU-Firmen eignen zählen:

Accounto

Accounto wurde für KMU in der Schweiz als cloudbasierte Buchhaltungssoftware entwickelt. Sie unterstützt Unternehmen dabei, sämtliche Buchhaltungsprozesse effizient zu automatisieren.

  • Automatische Rechnungsanalyse: Dank integrierter OCR-Technologie (Optische Zeichenerkennung) werden Rechnungen automatisch erkannt, ausgelesen und verarbeitet.
  • Bankabstimmung: Transaktionen werden selbstständig mit Bankauszügen abgeglichen, was den manuellen Aufwand reduziert.
  • Finanzberichte: Die Software erstellt auf Knopfdruck Berichte für die Mehrwertsteuerabrechnung, Bilanzen sowie Gewinn- und Verlustrechnungen.

Bexio

Bexio ist eine Buchhaltungssoftware mit Sitz in der Schweiz, die sich auf die Optimierung von Geschäftsprozessen spezialisiert hat. Sie bietet zahlreiche Zusatzfunktionen für das Rechnungsmanagement, die Finanzbuchhaltung und das Customer Relationship Management:

  • Bearbeitung von Rechnungen und Zahlungen: Bexio automatisiert die Bearbeitung von Unterlagen. Das System merkt sich die Kontonummern, die bei den jeweiligen Lieferanten in der Vergangenheit verwendet wurden, und fügt diese bei der Verarbeitung zukünftiger Rechnungen desselben Lieferanten automatisch hinzu. Ausserdem erkennt Bexio das Rechnungsdatum, die Rechnungsnummer und die Zahlungskonditionen aus dem Beleg, was die Arbeit erheblich erleichtert. Da Bexio auch über zahlreiche Bank-Integrationen verfügt, gleicht es die Banktransaktionen automatisch mit den entsprechenden Einnahmen- und Ausgabetransaktionen ab.
  • Steuerberichterstattung: Generiert automatisch Steuerberichte für die Mehrwertsteuer.
  • CRM-Integration: Verwalten Sie Kundenbeziehungen direkt innerhalb der Plattform.

Kontera

Kontera ist die ideale KI-gestützte Buchhaltungsplattform für Schweizer Berater und KMUs. Sie erleichtert und automatisiert die Belegverarbeitung, Kontierung und den Abgleich von Transaktionen.

  • Belegs- und Rechnungsverarbeitung: KI liest, bearbeitet und verbucht automatisch Belege aus PDF-, Foto-, E-Mail- oder WhatsApp.
  • Transaktionsabgleich: Importiert Bank-/Kreditkartendaten, aber auch Zahlungsanbieter wie PayPal und Wise oder Neobanken wie Revolut Business. Die erfassten Transaktionen werden mithilfe des Algorithmus automatisch mit passenden Belegen abgeglichen.
  • Übernahme der Daten in Ihr Buchhaltungssystem: Die vorbereiteten Buchungssätze können in Buchhaltungssoftware wie Bexio, Abacus, Topasl, Infoniqa One 50 oder Banana exportiert werden.

Biscau

Biscau ist eine Schweizer KI-zentrierte Softwarelösung für Treuhänder und KMU. Sie kombiniert automatisierte Datenanalyse mit NLP-Technologien.

  • NLP-Datenextraktion: Biscau identifiziert und extrahiert automatisch relevante Informationen aus Textdokumenten, um einen vollständigen Jahresabschluss, eine Analyse oder eine Unternehmensbewertung in Übereinstimmung mit nationalen und internationalen Standards zu erstellen.
  • KI-gestützte Analysen: Unterstützt die Prüfung von Finanzdokumenten bei der Unternehmensbewertung sowie die Verwaltung, Risikobewertung, Planung, Steuerung und Kontrolle aller Arbeiten im Rahmen der Revision.
  • Integration mit Buchhaltungssoftware: Verbindet sich nahtlos mit Systemen wie Bexio zur automatisierten Datenverarbeitung.

Triboni

Triboni ist eine Schweizer Softwarelösung, die KI-gestützte Automatisierung für den Rechnungseingang und Finanzworkflow bietet. Durch den Einsatz von OCR und intelligenter Datenerkennung optimiert Triboni die Erfassung und Verarbeitung von Rechnungen und Finanzdokumenten.

  • Intelligente Rechnungsdatenerkennung: Triboni nutzt KI, um automatisch Rechnungsdetails zu erkennen und zu extrahieren. Neue Lieferanten werden beim ersten Rechnungsimport automatisch erkannt und in Bexio erfasst.
  • Automatisierter Rechnungseingang: Rechnungen werden über Mailboxes, Scanner-Anbindung, oder Drag & Drop in Triboni importiert und automatisch verarbeitet.
  • Automatisierte Kreditkartenabrechnung: Kreditkartenbelege werden in Triboni mit einer Kreditkartenabrechnung beglichen und entsprechend in Bexio verbucht.

ChatGPT (OpenAI)

ChatGPT ist ein KI-basiertes Sprachmodell, das menschenähnliche Texte erzeugen und auf natürliche Sprache antworten kann. Es findet vielseitige Anwendung im Treuhandwesen und in der Buchhaltung, etwa bei der Erstellung von Berichten, der Beantwortung von Anfragen und der Automatisierung von Routinekommunikation.

  • Textgenerierung: Unterstützt bei der Erstellung von Finanzberichten, Rechnungen oder Steuererklärungen.
  • Datenanalyse: Beantwortet Fragen zu Finanzdaten und hilft bei der Interpretation von Bilanz- und Erfolgsanalysen.
  • Automatisierte Kommunikation: Generiert E-Mails und Mitteilungen zu finanziellen Themen.

DeepL

DeepL ist ein fortschrittliches Übersetzungsprogramm, das mit KI arbeitet. Es ist besonders bekannt für seine genaue Übersetzung von Texten in verschiedene Sprachen. Im Finanz- und Buchhaltungsbereich hilft DeepL dabei Dokumente, Berichte und Verträge in verschiedene Sprachen zu übersetzen. So wird die Kommunikation in internationalen Märkten viel einfacher.

  • Genaue Übersetzungen: Deepl übersetzt Finanzdokumente und Berichte zuverlässig und präzise in verschiedene Sprachen.
  • Mehrsprachige Kommunikation: Es erleichtert den Austausch zwischen internationalen Teams und Kunden.
  • Einfache Integration: Deepl lässt sich in Programme wie Microsoft Office und Google Docs einbinden, um Übersetzungen direkt im Arbeitsablauf zu ermöglichen.

Risiken der KI im Treuhandwesen

Datenschutz

Ein wichtiges ethisches Thema ist der Datenschutz. KI-Systeme im Finanzbereich verarbeiten viele sensible Informationen, deshalb muss die Privatsphäre geschützt werden. In der Schweiz sind Finanzinstitute durch das Datenschutzgesetz verpflichtet, die Daten sicher zu verwalten. KI-Systeme müssen sicherstellen, dass diese Daten nur mit Zustimmung genutzt und gut geschützt gespeichert werden.

Transparenz und Nachvollziehbarkeit

Ein weiteres Problem ist, dass viele KI-Entscheidungen schwer verständlich sind – man spricht oft von einer “Black Box”. Das kann dazu führen, dass Entscheidungen unfair oder voreingenommen sind. Finanzinstitute sollten deshalb offenlegen, wie ihre KI-Systeme funktionieren und welche Daten für die Entscheidungen verwendet werden.

Verantwortung und Haftung

Auch die Frage, wer bei Fehlern oder unethischen Entscheidungen der KI verantwortlich ist, ist sehr wichtig. Unternehmen müssen klar regeln, wer für falsche Entscheidungen haftet, um finanzielle Schäden zu vermeiden und Verantwortlichkeiten zu klären.

Regulatorische Rahmenbedingungen für KI im Treuhandwesen

EU AI Act

Der EU AI Act ist ein Gesetz, das den Einsatz von Künstlicher Intelligenz in der Europäischen Union regelt. Dabei werden KI-Anwendungen nach ihrem Risiko eingeteilt. Besonders KI-Systeme mit hohem Risiko, wie sie im Finanzwesen oft verwendet werden, müssen strenge Regeln zu Transparenz und Sicherheit erfüllen. Auch Schweizer Finanzunternehmen, die in der EU tätig sind, müssen diese Vorschriften beachten.

ISO-Norm 42001

Die ISO-Norm 42001 legt Standards für den sicheren und ethischen Umgang mit KI fest. Dabei stehen Transparenz, Verantwortung und Fairness im Mittelpunkt. Für Unternehmen im Finanzbereich ist diese Norm wichtig, um sicherzustellen, dass ihre KI-Systeme keine Diskriminierung verursachen und den gesetzlichen Anforderungen entsprechen. Die Norm verlangt auch regelmässige Prüfungen, um die Einhaltung sicherzustellen.

Fazit

KI erleichtert viele Aufgaben, indem sie wiederkehrende Arbeiten automatisiert und die Effizienz erhöht. Besonders hilfreich ist sie bei der schnellen Auswertung grosser Datenmengen oder bei der automatischen Verarbeitung von Dokumenten. Trotzdem ist es wichtig zu wissen, dass die Ergebnisse, Texte und Analysen von KI immer von Fachleuten überprüft werden müssen. KI kann auch bei einfachen Ausgaben Fehler machen, weil sie den Kontext und die Feinheiten komplexer Themen nicht immer richtig versteht. Besonders bei schwierigen Fragen in Bereichen wie Steuerberatung, Mehrwertsteuer oder Recht sollte man sich immer an Experten wenden. Sie sorgen dafür, dass die Beratung genau, zuverlässig und gesetzeskonform ist.